市十三届人大常委会
第七次会议文件（6）
关于我市2012年上半年财政预算
执行情况的报告
市财政局局长 林海武
（2012年8月28日）
主任、各位副主任,秘书长,各位委员：
受市人民政府的委托，现将全市2012年1－6月份财政预算执行情况报告如下：
一、上半年财政预算执行情况
（一）全市地方财政公共财政执行情况。全市地方财政公共财政收入累计完成40.78亿元，完成年初汇总预算的44.30%，比2011年同期增收4.12亿元，增长11.23%。全市公共财政支出累计完成83.44亿元，完成各级人大批准年初预算的46.79%，同比增支10.98亿元，增长15.15%。
（二）市本级公共财政执行情况。市本级公共财政收入完成17.97亿元，为年度预算的41.62%，同比增收1.62亿元，增长9.89%。市本级公共财政支出完成28.68亿元，为年度预算的39.74%，同比增支1820万元，增长0.64%。
（三）基金预算执行情况。全市基金预算收入24.93亿元，为年度预算的43.56%，增长57.94%。全市基金预算支出23.56亿元，为年度预算的34.06%，同比增长66.49%。市本级基金预算收入8.54亿元，为年度预算的34.75%，增长2.29%；市本级基金支出3.27亿元，为年度预算的10.40%，同比下降33.65%。
（四）重点支出资金安排情况。2012年上半年，全市财政认真贯彻中央、省的财政政策，优先保证部门正常运转，尤其是工资及各项法定支出需要，确保群众基本生活和社会稳定。农林水事务支出4.93亿元，为年度预算的30.64%，比去年同期增支8412万元，增长20.59%。教育支出20.31亿元，为年度预算的46.21%，同比增支5.48亿元，增长36.93%。医疗卫生支出11.82亿元，为年度预算的65.09%，同比减支9466万元，下降7.41%。社保就业支出13.09亿元，为年度预算的53.95%，同比增支2.41亿元，增长22.53%。住房保障支出1.35亿元，为年度预算的53.13%，同比增支4053万元，增长43.11%。全市节能环保支出1.68亿元，为年度预算的44.41%，同比增支808万元，增长5.06%。
（五）上半年财政预算执行的特点。
1.受税收收入增长缓慢影响，收入增幅一直低于年初预算的增长比例。受今年我市经济发展放缓、结构性减税政策、房地产调控以及上年税收增长基数过高等因素共同影响，上半年四大主体税收增长乏力，契税大幅减收，税收增长缓慢。2012年上半年，税收完成24.80亿元，仅增长5%，增幅同比回落17.46个百分点，除3月份收入增幅15.22%基本达到年初预算增长15%的比例外,其他5个月的累计增幅均低于15%。
2.非税收入保持较快增长，财政收入质量进一步下降。今年上半年非税收入完成15.98亿元，增长22.50%，占全市公共财政收入增量的71.3%，拉动全市收入增长8个百分点，非税收入占公共财政收入比重也从上年同期的35.58%上升到今年六月的39.18%，同比上升3.6个百分点，收入质量进一步下降。
3.县级财政收入增长领跑全市，区域发展趋向协调。今年上半年，县级以18.47%的增长速度领跑全市，分别比全市、市直和区级高7.24个、8.58个和12.41个百分点，其中：徐闻县33.58%、遂溪县27.11%和雷州市25.53%增幅位居全市前三名。从总量看，上半年，县级公共财政收入累计完成12.09亿元，占全市总量的29.66%，比上年同期提升1.81个百分点。
4.民生支出得到保障，但总体支出增幅前高后低。全市各级财政累计投入教育、社保就业、医疗卫生等九大民生领域的资金达57.61亿元，占全市公共财政支出的69.04%，比上年同期提高1.02个百分点。民生领域新增支出8.32亿元，占全市公共财政支出增量的75.78%。但由于今年年初受医保资金一次性补贴支出逐渐减弱及4月开始全市财政资金调度紧张的影响，2012年1-6月我市财政支出增幅呈逐月下降趋势。
（六）上半年预算执行存在的问题。
1.各预算单位收入增长不协调。今年上半年，从公共财政收入增幅看，赤坎区负增长-12.84%，吴川市0.48%、湛江开发区0.93%基本没有增长，徐闻县、遂溪县、雷州市和坡头区的增幅均超过20%。从税收增幅看，市直、赤坎区、雷州市和吴川市同比分别下降8.68%、7.41%、6.52%和0.91%，湛江开发区、霞山区、麻章区、廉江市、徐闻县、坡头区和遂溪县分别增长42.98%、25.62%、24.97%、23.16%、22.02%、11.18%和7.79%。
2.市财政收支矛盾突出。2012年上半年全市公共财政收入40.78亿元，增幅11.23%，财政支出83.44亿元，增支15.15%，支出净增加10.98亿元。随着各项改善民生政策增支项目不断增加，标准不断提高，我市财政支出压力倍增，资金调度日趋紧张，收支矛盾非常突出。
3.收支与粤西地区发展不协调。从收入增幅来看，我市公共财政收入增幅11.23%分别比阳江市、茂名市低14.04个、6.87个百分点，其中阳江、茂名两市增幅在全省分别排第2、第6位，而我市只排在11位。从支出增幅看，我市公共财政支出增幅15.15%分别比阳江市、茂名市低16.52个、9.09个百分点，其中阳江、茂名两市支出增幅在全省分别排第2、第5位，我市排在11位。我市作为粤西地区发展的中心城市，不论是收入增幅或是支出发展速度都落后于粤西地区的其他两市，与粤西地区公共财政较快发展极不协调。
（七）上级财政补助资金安排使用情况和向下级财政转移支付情况。2012年1-6月，上级财政安排我市（含县、区）各类转移支付和专项补助资金共34.71亿元。按预算级次分，上级财政补助市本级5.04亿元，补助各县（市、区）29.67亿元。按项目分，增值税和消费税税收返还3.53亿元，所得税基数返还5851万元，成品油价格和税费改革税收返还1.14亿元，均衡性转移支付6.45亿元，调整工资转移支付补助3.57亿元，农村税费改革补助1.65亿元，县级基本财力保障奖补资金2.59亿元，教育转移支付补助44.13亿元，社会保障和就业转移支付补助4042万元、其他转移支付补助4586万元，专款及一次性补助10.20亿元。市本级财政向下级转移支付资金和补助资金8.06亿元，其中税收返还补助8467万元，均衡性转移支付补助5076万元，调整工资转移支付补助1345万元，农村税费改革专项转移支付补助1877万元，教育转移支付补助7529万元，专项转移支付补助4261万元，专款及一次性补助5.21亿元。
（八）部门预算制度执行情况。2012年市级340个行政事业单位（含二级单位）总收入预算安排26.91亿元。其中：财政拨款21.94亿元，预算外资金（教育收费）安排拨款2.75亿元，事业收入及事业单位经营收入安排1.32亿元，其他收入8938万元。340个单位相应安排总支出26.91亿元，符合收支平衡原则，
二、2012年上半年财政主要工作
（一）以收入为重点，狠抓收入征管。
一是加大收入征管力度。坚持财税联席工作会议制度，做好收入预测和进度分析，密切跟踪收入动态，强化部门工作协调机制，明确重点税源、重点项目和收入征管薄弱环节，挖掘潜力，加强征管。加大对各县（市、区）财政收入的督促力度，确保财政收入及时入库。
二是加大深挖税源力度。加大对重点项目、房地产等行业的税收监控力度,做到大税抓紧，小税不放松，确保财政收入稳定增长。对相关行业、企业进行分类纳税情况专题分析，深入挖掘税源，堵塞税收漏洞。
（二）以支出为途径，提高财政资金效益。
一是突出保障重点。压缩部分新建市政建设项目，注重改善民生及落实好中央、省、市各项重大项目支出，确保重点项目建设资金、融资还贷等资金的支出。今年上半年，此类资金共计支出87.21亿元。
二是突出注重绩效。强化预算指标刚性约束，从源头控制超预算、无预算的项目支出，加快资金支出进度，提高预算执行的均衡性和效率性。大力压缩“三公经费”，及时制定我市市直事业单位津贴补贴清理核查工作实施方案。对2011年度100万元以上的121个财政支出项目资金使用情况开展绩效自评，涉及财政资金约50亿元。对2011年108个实施自评专家复审项目及35个绩效现场核查项目进行总结。
三是突出合理统筹。将预算外收入除教育收费外全部纳入预算管理，坚持统筹使用，对已安排但长期结转的资金收回另行安排急需项目。及时计算2011年财政预算收支盘子，清理各项资金结转情况，做好地方政府债务统计工作。
四是突出严格评审。今年上半年，共完成主审项目232项，送审金额70348.28万元，审定金额58015.63万元，核减金额12332.65万元，核减率17.53 %。
（三）以发展为中心，致力培植壮大财源。
一是支持产业园区建设，深入推进“双转移”。2012年，财政实际投入园区及外部基础设施建设6.28亿元。组织申报2011年度省产业转移工业园重点园区重点产业贷款贴息项目，经审核同意申报项目10个，申请贴息资金0.63亿元。
二是积极扩大内需，拉动经济增长。围绕“扩内需、促消费、惠民生”的总体目标推进家电下乡兑付工作，全市共发放家电补贴73420台、补贴金额2230.51万元。发放摩托车补贴7248辆，补贴金额408.34万元。
三是做好土地文章，为发展提供财力支撑。完善征地报
批手续，做好土地收储工作，缴交14个批次用地省级征地管理费共185万元。实现2012上半年收储土地895.86亩，入库土地555.484亩。
四是进一步加大投入，促进技术改造和创新。2012年市级预算安排科技三项经费2257万元，重点支持技术含量高、自主创新、产学研结合、科技攻关等项目。组织申报2012年度第一批省科技计划入库项目115项，共申请省财政科技资金7056万元。推荐申报省重大科技专项、省高新区发展引导专项、省级财政产业技术研究与开发专项基金共19个项目，申请支持资金7290万元。
五是支持中小企业发展，优化提升传统优势产业。2012年市级财政预算安排中小企业发展专项资金1000万元。积极组织申报中央地方特色资金产业中小企业发展资金、国家中小企业服务体系发展专项资金、省中小企业发展专项资金共18项，申请支持资金4859万元。今年中央中小企业发展资金扶持我市9项目共1250万元。
三、2012年下半年财政工作重点
（一）着力抓征管，更加注重壮大地方财力。
继续跟踪收入进度，加强县区预算管理工作。关注重点税源，加强财税部门沟通协调，坚持财税部门工作联席会议制度，提高税收分析预测质量，增强组织收入的前瞻性和主动性。加强财税库信息沟通，及时把握税收缴库情况。加大对主要税种的征管力度，开展各项税收专项检查，做到抓大不放小，堵塞各种漏洞，确保收入任务完成。
继续推行非税收入科学化管理，抓好县区非税上线工作，确保县区按计划实现上线。细化预算管理，强化征管力度，通过“重点稽查”、“专项检查”等方式抓好非税收入的征缴工作。
（二）着力强支出，更加注重发挥资金作用。
在财力有限的情况下，进一步调整优化财政支出结构，继续大力压缩“三公”经费、会议经费等一般行政性开支，厉行节约，勤俭办事。严格预算执行，大力压缩一般性支出，降低行政成本，从严控制预算追加。
（三）着力保重点，更加注重优先保障民生。
加大对教育、农村、社保、医疗、卫生等方面的投入。继续以实现基本公共服务均等化为目标，全面落实各项民生政策，继续坚持新增财力向困难群众、农村、基层、公共社会事业方向倾斜。
（四）着力促发展，更加注重推动经济发展。
继续做好重点项目资金管理工作，争取贷款资金尽快落实到位，保证项目顺利实施。加快土地储备工作进程，大力提高贷款资金的使用效率。督促项目尽快开工建设，使项目尽快建成投入使用，尽量减少资金的积压闲置。
（五）着力推改革，更加注重提升理财水平。
1.强化财政监督。深入探索财政监督科学化、精细化管理。围绕财政大监督理念，通过推进财政监督机制建设，建立监督检查信息资源共享和信息交流制度。进一步加强和改进财政监督管理工作，继续开展财政专项资金、会计信息质量、财政内部监督、乡镇财政管理的监督检查，确保财政专项资金的安全规范和有效。加大对县级财政监督工作的指导力度，强化县级财政监督能力建设。完善财政监督信息披露和公告制度。
2.完善市、区管理体制。继续做好市、区管理体制调整，充分调动市、区两级政府发展经济和当家理财积极性，推动市、区经济建设和社会发展。
3.推进政府采购工作。继续抓好电子平台建设，开展政府采购执行情况专项检查，对全市所有政府采购评审专家进行培训，推进集中采购业务代理竞争机制，促进集中采购活动良性竞争。
4.加强国有资产管理工作。利用资产管理系统加强对行政事业单位资产处置的监督管理，规范资产报废程序，堵塞资产流失缺口。