目录
第一部分2018年湛江市财政局部门预算基本情况说明
一、 部门基本情况
二、 收入预算说明
三、 支出预算说明
四、 “三公”经费说明
五、 其他需要说明的情况
第二部分2018年湛江市财政局部门预算表
一：2018年财政拨款收支总表
二：2018年一般公共预算支出表
三：2018年一般公共预算基本支出表（部门经济分类）
四：2018年一般公共预算基本支出表（政府经济分类）
五：2018年一般公共预算“三公”经费支出表
六：2018年政府性基金预算支出表
七：2018年部门收支总表
八：2018年部门收入表
九：2018年部门支出表
湛江市财政局2018年预算基本情况说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能及主要工作
湛江市财政局为湛江市人民政府正处级工作部门，设有21个内设机构，分别为办公室、法规税政科、预算科、国库科、综合科、行政政法科、教科文科、工贸发展科、农业科、经济建设科、社会保障科、外经金融科、会计科、绩效评价科、行政事业资产管理科、政府采购监管科、监督检查办公室、农业综合开发办公室、人事教育科、行政管理科和金融债务管理科。纳入财政局2018 年部门预算编制范围的单位包括：财政局本级、2个直属行政机构（直属分局、国库支付办），4个参公管理机构（契税中心、农财办、工程审核中心、预算外中心）和2个公益一类事业单位（资产管理中心、信息中心）。
湛江市财政局主要职能是：
贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针政策；组织拟订财政、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。编制年度市级预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，市人大常委会报告决算。拟订和执行需要全市统一规定的开支标准、政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度。制定财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益。会同有关部门组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。承办市人民政府和省财政厅交办的其他事项。
（二）人员构成情况
湛江市财政局总编制数198名。其中：行政编制116名、工勤人员编制19名、参公、事业编制63名。现有财政供养在职人员189人(其中离岗退养人员6人)，离退休人员78人。
（三）主要工作任务
进一步提高财政资金使用效益，切实防范化解财政风险，为实现全市经济持续健康发展和社会和谐稳定提供更有力的财力保障。
二、收入预算说明
2018年收入预算5563.37万元，其中：一般公共预算经费安排拨款3893.37万元，基金预算拨款1670万元。2017年收入预算5065.48万元，其中：一般公共预算经费安排拨款5065.48万元，无安排基金预算拨款，2018年部分专项资金在基金预算拨款中安排。较上年收入预算增长原因主要是2018年在职人员比2017年增加3人，退休人员增加4人，人数的增加，公用经费与对个人和家庭的补助支出预算也随之增加。较上年基金预算拨款增长原因主要是工程预结算审核专项经费增加（2017年在一般公共预算安排），因2018年需完成省运会场馆项目结算及湛江市调顺跨海大桥一期工程预算（约17亿元）等重大投资项目审核，预计委托中介机构审核服务费较上年有所增长；2018年新增了市级配套资金项目有：农业综合开发区域生态循环项目、土地托管项目和现代农业示范项目。
三、支出预算说明
2018年支出预算5563.37万元。支出预算按用途划分，基本支出预算3383.37万元，占总支出的60.82%，其中工资福利支出2361.07万元；对个人和家庭的补助支出541.17万元；一般商品和服务支出481.13万元。2018年基本收支预算较上年基本收支预算（3084.48万元）增加 298.89万元，增长9.69%,增长原因主要是2018年在职人员比2017年增加3人，退休人员增加4人，人数的增加，公用经费与对个人和家庭的补助支出预算也随之增加。
项目支出预算2180万元，占总支出的39.18%。2018年项目收支预算较上年项目收支预算（1981万元）增加199万元，增长10.05%。增长原因主要是工程预结算审核专项经费增加，因2018年需完成省运会场馆项目结算及湛江市调顺跨海大桥一期工程预算（约17亿元）等重大投资项目审核，预计委托中介机构审核服务费较上年有所增长；2018年新增了市级配套资金项目有：农业综合开发区域生态循环项目、土地托管项目和现代农业示范项目。
四、“三公”经费说明
2018年“三公”经费预算数为26.92万元：因公出国（境）费4万元，公务用车购置费0元，公务用车运行维护费7.92万元，公务接待费15万元。2018 年“三公”经费预算与2017 年持平，主要原因是严格执行中央八项规定，严控“三公”经费开支，这两年“三公”费用支出基本趋于平稳。
五、其他需要说明的情况
（一）机关运行经费情况
2018年本部门机关运行经费一般公共预算481.13万元，主要包括：办公费156.35万元、印刷费10万元、水费9万元、电费8万元、邮电费33.25万元、物业管理费7.8万元、差旅费15万元、因公出国（境）费4万元、维修（护）费12万元、会议费29.9万元、培训费6万元、公务接待费15万元、劳务费3.8万元、委托业务费5.5万元、工会经费20万元、公务用车运行维护费10.2万元、其他交通费用103.53万元、税金及附加费用15万元、其他商品和服务支出16.8万元。2017年本部门机关运行经费一般公共预算329.9万元，增加了151.23万元，增长45.84%，增长原因2018年在职人员比2017年增加3人，退休人员增加4人，人数的增加，公用经费预算也随之增加。
（二）政府采购安排情况
2018年本部门政府采购预算总额550万元，包括：政府采购货物预算150万元，其中通用设备采购预算150万元；政府采购工程预算300万元，其中装修工程采购预算300万元；政府采购服务预算100万元，其中信息技术服务采购预算30万元，维修和保养服务采购预算70万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，纳入财政局2018 年部门预算编制范围的单位共有车辆5辆，其中，一般公务用车5辆。单位价值30万元以上通用设备1台（套），单位价值30万元以上专用设备3台（套）。2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。
（四）重点项目预算绩效目标设置情况
根据文件规定，2018年财政局专项项目（超100万元）均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款270万元，政府性基金当年拨款1551万元。2018年，我单位主要工作目标有：全面梳理和优化支出流程，健全预算编制和执行相适应制度；突出重点，认真抓好大额的重点项目支出，在合法依程、安全可靠的前提下及时高效地做好支出工作，力争2018年整体支出目标达到100%。
（五）专业名词解释
“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
附件一：2018年财政拨款收支总表
附件二：2018年一般公共预算支出表
附件三：2018年一般公共预算基本支出表（部门经济分类）
附件四：2018年一般公共预算基本支出表（政府经济分类）
附件五：2018年一般公共预算“三公”经费支出表
附件六：2018年政府性基金预算支出表
附件七：2018年部门收支总表
附件八：2018年部门收入表
附件九：2018年部门支出表