一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职能
湛江市财政局为湛江市人民政府正处级工作部门，设有21个内设机构，分别为办公室、法规税政科、预算科、国库科、综合科、行政政法科、教科文科、工贸发展科、农业科、经济建设科、社会保障科、外经金融科、会计科、绩效评价科、行政事业资产管理科、政府采购监管科、监督检查办公室、农业综合开发办公室、人事教育科、行政管理科和离退休人员服务科以及2个直属行政机构（湛江市财政局直属分局、湛江市财政局国库支付中心），4个参公管理机构（湛江市工程预结算审核中心、湛江市契税征收管理中心、湛江市预算外资金管理中心、湛江市农村财务管理办公室），2个公益一类事业单位（湛江市财政信息中心、湛江市市直行政事业单位资产管理中心）。
湛江市财政局所属的机构不设二级预算单位，均由我局统一核算，编制决算。
湛江市财政局主要职能是：
贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针政策；组织拟订财政、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性法规和制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。编制年度市级预决算草案并组织执行，受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，市人大常委会报告决算。拟订和执行需要全市统一规定的开支标准、政府采购政策、制度；负责建立和实施国库集中支付制度。制定财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入，监缴国有资产收益。会同有关部门组织实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；组织编制国有资产经营预算；负责国有企业和行政事业单位资产(财务会计报表)的统计、分析和评价。承办市人民政府和省财政厅交办的其他事项。
（二）人员构成情况
局本部（含直属分局、国库支付办公室、财政信息中心、市直行政事业单位资产管理中心、工程预结算审核中心、预算外中心）总编制数182名。其中：行政编制70名、机关事业编制112名，现有财政供养在职人员176人，其中工勤人员14人。
二、预算执行情况分析
（一）收支决算说明
2016年收入决算5682.54万元，其中：财政拨款收入5650.9万元，其他收入31.64万元。比上年收入决算7642.21万元减少1959.67万元，降低25.64%。
2016年支出决算5433.49万元，其中：财政拨款支出5433.49万元。比上年支出决算6750.93元减少1317.44万元，降低19.51%；2016年年初支出预算4716.12万元，本年支出决算比年初支出预算增加717.37万元，增加率15.21%。
收支决算比上一年减少的主要原因是2016年实行公车改革政策，公务用车购置和运行维护费用大幅度减少，同时合并同类项目，提高部分项目使用效率。
2016年财政拨款支出按用途划分，基本支出2842.56万元，占47.68%，其中：工资福利支出1673.08万元，对个人和家庭的补助860.02万元，商品和服务支出309.46万元；项目支出决算2590.94万元，占52.32%，主要支出项目有工程审核中心评审费用支出、金财工程支出、农村财务重点审计、非税征管与票据管理工作、农村财务监管平台补助资金、全市绩效工作经费、考核考评经费等。
（二）“三公经费”支出说明
2016年“三公经费”财政拨款支出共43.92万元，比上年“三公经费”支出122.52万元减少78.6万元，下降64.15%，比年初预算数22.92万元，增加21万元，增加率91.62%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出10.21万元。国公出国（境）5次，人数5人。比上年增加8.05万元，增加的原因主要是2016年发生因公临时出境支出。
2.公务用车购置及运行维护费支出18.45万元，主要包括：（1）公务用车购置费0元；（2）公务车保有量5辆，全年运行维护费支出18.45万元，平均每辆3.69万元，比上年104.43万元减少85.98万元，主要原因是实行车改政策后，2016年公务用车购置和运行维护支出减少。
3.公务接待费支出15.26万元，国内公务接待45次，人数360人，比上年减少0.7万元，减少的原因主要是严控公务接待开支，促使公务接待费用下降。
我局认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约反对浪费，加强党的作风建设，降低行政运行成本、提高政府公信力，努力建立节约型财政。
（三）机关运行经费支出说明
2016年本部门机关运行经费支出309.46万元，比2015年273.93万元增加35.53万元，主要原因：2016年公车改革，发放车改交通补助。
（四）政府采购支出说明
2016年本部门政府采购支出总额25.73万元，其中：政府采购货物支出25.73万元。
（五）国有资产占用情况说明
截至2016年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，一般公务用车4辆、其他用车1辆，其他用车主要是中巴车辆。
专业名词解释
“三公”经费支出口径主要包含因公出国（境）费、公务用车购置和运行费、国内公务接待费，其中“公务用车购置和运行费”细化到“公务用车购置费”和“公务用车运行费”。
机关运行经费支出口径与部门决算一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致。
附件：表1收入支出决算总表
附件：表2收入决算表
附件：表3支出决算表
附件：表4财政拨款收入支出决算总表
附件：表5一般公共预算财政拨款支出决算表
附件：表6一般公共预算财政拨款基本支出决算表
附件：表7一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
附件：表8政府性基金预算财政拨款收入支出决算表