2018年度湛江市审计局预算公开
一、部门基本情况说明
（一）部门机构设置、职能及主要工作
湛江市审计局设9个职能科室和1个直属分局。
湛江市审计局主要职能是经济监督、经济鉴证和经济评价。具体通过审计检查和督促被审计单位的经济活动，在规定的范围内沿着正常的轨道健康运行；检查受托经济责任人忠实履行经济责任的情况，借以揭露违法违纪，制止损失浪费，查明错误弊端，判断管理缺陷，进而追究经济责任。对被审计单位的会计报表及其他经济资料进行检查和验证，确定其财务状况和经营成果的真实性、公允性和合法性，肯定成绩，揭露矛盾，总结经验，改善管理，提高效率、效益。
（二）人员构成情况
局本部（含直属分局）总编制58名。其中：行政编制38名、后勤服务人员数（机关事业编制）5名、直属分局事业编制15名。现有财政供养在职人员52人（其中离岗退养人员1人），离退休人员34人。
二、收入预算说明
2018年收入预算1789.3万元，其中：一般预算经费安排拨款1589.3万元、基金预算拨款200万元。
三、支出预算说明
2018年支出预算1789.3万元。支出按政府经济分类划分：机关工资福利支出767.8万元，机关商品和服务支出767.36万元，对个人和家庭补助254.14万元；按照部门经济分类划分：1、基本支出1188.65万元，其中：工资福利支出767.8万元；对个人和家庭的补助支出254.14万元；一般商品和服务支出166.71万元。2、项目支出600.65万元。
四、预算收入支出增减情况说明
2018年基本收支预算1188.65万元,较上年基本收支预算增加89.45万元,增长8.13% 增长原因主要是在职与人退休人员相互调整,及新进人员增加。
2018年项目收支预算600.65万元,增长52.50万元。对比增长9.58%,原因为:2018年审计项目对比2017年审计项目大幅增加,调整部分审计业务经费。
五、机关运行经费支出说明
机关运行经费一般公共预算166.71万元，包括办公费14.6万元,手续费1.80万元,水电费10万元,邮电费11.40万元,物业管理费3万元,因公出国(境)费用4万元,维修曊 4万元,会议费2万元,培训费2万元,公务接待费3万元,福利费20万,公务用车运行维护费4.40万元,其他交通费用32.51万元,其他商品和服务支出 55万元。
六、政府采购预算说明
2018年预算安排政府采购150.8万,其中:政府采购器材硬件预算120.8万元,政府采购软件预算30万元。
七、“三公”经费支出情况预算说明
“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
2018年市审计局财政拨款“三公”经费支出合计为12.28万元：因公出国(境)费4万元,公务用车购置费0元,公务用车运行维护费5.28万元,公务接待费3万元.费用与上年（12.28万元）相比维持不变。其中：因公出国（境）费4万元，占32%，费用与上年相比维持不变，主要原因是严格执行中央八项规定，严控因公出国（境）费经费开支。根据公车改革方案，2018年无公务用车购置计划，公务用车运行维护费5.28万元，占42%，费用与上年相比维持不变，主要原因是公务用车运行保有量不变，但随着车龄增加，车用油、购买保险、维修维护等方面支出有所增加，计划通过加强车辆管理降低运维费用。公务接待费3万元，占24%，费用与上年相比维持不变，主要原因是严格执行中央八项规定，严控公务接待经费开支，公务接待活动大大减少，正常公务接待活动的费用支出基本趋于平稳。
八、国有资产占有情况说明
由于2015年9月份公务用车改革，本部门只保留一般公务用车2辆，主要是用于审计外勤。2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上的大型设备。
九、绩效目标设置情况
2018年审计局专项项目均实行绩效目标管理,涉及一般公务共预算当年拨款1589.30万元,政府性基金当年拨款200万元。
十、名词解释
财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
基本支出：是指为保障机构正常运行、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附件：2018年审计局预算明细总表
附件：2018年【政府采购预算计划表】湛江市审计局本级