2015年湛江市审计局部门决算

2015年湛江市审计局部门决算

目录

第一部分  湛江市审计局概况

<!--[if !supportLists]-->（一） <!--[endif]-->主要职责及职责定位

<!--[if !supportLists]-->（二） <!--[endif]-->机构、人员设置

第二部分 湛江市审计局部门决算情况说明

第三部分名词解释

第四部分 湛江市审计局2015年部门决算表

<!--[if !supportLists]-->一、 <!--[endif]-->收入支出决算总表

<!--[if !supportLists]-->二、 <!--[endif]-->收入决算表

<!--[if !supportLists]-->三、 <!--[endif]-->支出决算表

<!--[if !supportLists]-->四、 <!--[endif]-->财政拨款收入支出决算总表

<!--[if !supportLists]-->五、 <!--[endif]-->一般公共预算财政拨款支出决算表

<!--[if !supportLists]-->六、 <!--[endif]-->一般公共预算财政拨款基本支出决算表

<!--[if !supportLists]-->七、 <!--[endif]-->一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

<!--[if !supportLists]-->八、 <!--[endif]-->政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  湛江市审计局概况

 (一) 主要职责及职责定位

1、湛江市审计局主要职能是经济监督、经济鉴证和经济评价。具体通过审计检查和督促被审计单位的经济活动，在规定的范围内沿着正常的轨道健康运行；检查受托经济责任人忠实履行经济责任的情况，借以揭露违法违纪，制止损失浪费，查明错误弊端，判断管理缺陷，进而追究经济责任。对被审计单位的会计报表及其他经济资料进行检查和验证，确定其财务状况和经营成果的真实性、公允性和合法性，肯定成绩，揭露矛盾，总结经验，改善管理，提高效率、效益。

2、在市政府和财政部门的支持下，2015年，我局完成审计项目41个，查出违规金额17081万元，管理不规范金额50023万元，应上交财政3014万元，其中罚没1万元，应减少财政拨款或补贴1100万元，应归还渠道资金116637万元，应调账处理  219026万元。审计机关在推进国家重大政策落实，维护国家经济安全，保障民生、促进深化改革，促进党风廉政建设等方面较好地发挥了审计“免疫系统”的功能作用。

（二）机构设置

1、内设机构：办公室、法规审理科、绩效审计科、财税金融审计科、行政事业审计科、经贸审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、直属分局。无下属单位。

2、市审计局是财政全额拨款的行政单位，编制数58人，其中行政编制38人，工勤编制5人，事业编制15人。2015年末全局人数82人。其中：在职人员52人；离岗退养1人；离休人员1人；退休人员29人。
第二部分  湛江市审计局2015年部门决算情况说明

（一）年度收入总体情况

湛江市审计局2015年度收入1709.71万元。具体情况如下：

1、财政拨款收入1653.54万元

2、其他收入56.17万元

（二）2015年度支出总体情况

湛江市审计局2015年度总支出1656.57万元。具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助，比上年决算书增加原因人员增加和人员职务变动，工资数调整。

二、2015年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2015年度财政拨款收入说明

湛江市审计局2015年度财政拨款收入合计1653.54万元，其中一般公共预算财政拨款收入1653.54万元。比年初预算增加397.58万元，增长了31%。原因是人员增加，工资薪金调整。

（二）2015年度财政拨款支出说明

湛江市审计局2015年度财政拨款支出合计1636.57万元。其中一般公共预算财政拨款支出1636.57万元。比年初预算数增加了380.61万元，增长了30%。原因是增人增资。

三、2015 年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、因公出国(境)费用

2015年我局因公出国事项只有一项，为省审计厅组织的加拿大绩效审计培训。我局按规定向市政府及市财政做了详细的培训经费预算报批请示。2015年因公实际出国支出22400元。

2、公务用车经费

2015年公车改革前共有公车11辆，全年公务用车经费为78491.21元，比2014年同期下降了36%，2015年我局无新增购置车辆。进行公车改革后，我局只余2辆公车编制，其余2辆为审计学会及内审协会留存车辆（属于社会服务行业，不参加车改），不列入年度财政预算开支项目。但我局在湛江市区常驻区外勤工作任务多，项目时间紧的情况下，仍然严格执行公务用车制度，以年度预算为上限，保证基本运行车辆保险和维修费用，严格控制公车使用。

3、公务接待费用

2015年我局公务接待费为9482.90元，比2014年同期下降了84%。全年批次为12 /18(批次/人次)。

4、会议费

2015年全年会议费5.3万元，基本与去年同期持平。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年度本部门机关运行经费支出55.61万元。比上年增长了10.95万元，增长了19.7%。主要原因是人员的变动。

（二）关于政府采购支出说明

2015年本部门政府采购支出总额215.1万元，其中政府采购货物支出70.65万元、政府采购工程支出4.45万元、政府采购服务支出140万元。授予中小企业合同金额57.01万元，占政府采购支出总额的26%，其中：授予小微企业合同金额41.66万元，占政府采购支出总额的19%。

<!--[if !supportLists]-->（三） <!--[endif]-->国有资产占有情况说明

由于2015年9月份公务用车改革，本部门只保留一般公务用车2辆，主要是用于审计外勤。2015年部门决算未安排购置车辆及单位价值200万元以上的大型设备。

（四）预算单位绩效管理工作开展情况

根据绩效预算管理要求，我部门组织对2015年决算实现绩效目标管理。涉及一般公共预算1653.54万元

五、名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

(二)基本支出：是指为保障机构正常运行、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：是指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。