市十四届人大常委会
第七次会议文件（3-4）
关于湛江市2017年上半年财政预算
执行情况的报告
市财政局局长 林海武
（2017年8月29日）
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，现将我市2017年上半年财政预算执行情况报告如下：
一、2017年上半年预算执行情况
市政府及财政部门认真贯彻落实市十四届人大一次会议精神，围绕市委、市政府中心工作，做好抓收支、保民生、促发展、推改革等工作，预算执行总体平稳。
（一）全市一般公共预算收支情况。
全市一般公共预算收入58.38亿元，完成年初预算的47.7%，增长3.1%，剔除营改增全面扩围体制调整影响因素后可比增长6.8%（以下均采用可比口径）。其中，税收收入36.28亿元，占一般公共预算收入的62.14%，同比增长24.6%；非税收入22.10亿元，占一般公共预算收入的37.86%，同比下降13.4%。
全市一般公共预算支出211.52亿元，完成年初预算的54.5%，增长18.5%。支出主要集中在教育、医卫计生、社保就业及农林水四个方面，四个项目支出合计为149.33亿元，占全市一般公共预算支出比重70.6%。
（二）市本级一般公共预算收支情况。
1.市直一般公共预算收支情况。市直一般公共预算收入22.55亿元，完成年初预算的42.5%，可比下降0.6%。其中，税收收入14.96亿元，占一般公共预算收入的66.34%，同比增长30.1%；非税收入7.59亿元，占一般公共预算收入的33.66%，同比下降32.1%。市直一般公共预算支出37.62亿元，完成年初预算的47%，增长20.7%。
2.湛江经济技术开发区一般公共预算收支情况。湛江经济技术开发区（以下简称湛江开发区）一般公共预算收入6.72亿元，同比增加6507万元，增长10.71%，完成年度预算64.87%。其中：税收收入完成4.37亿元，同比增加1.13亿元，同比增长34.68%，占一般公共预算收入的65.05%；非税收入2.35亿元，同比减少4756万元，下降16.83%，占一般公共预算收入的34.95%。湛江开发区一般公共预算支出10.31亿元，完成年初预算81.07%，同比减支1.28亿元，下降11.04%。
3.湛江奋勇高新技术产业开发区一般公共预算收支情况。湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇高新区）一般公共预算收入542万元，完成年度预算的31.9%。其中：税收收入382万元，占一般公共预算收入的70.5%，同比增加40万元，增长11.7%；非税收入160万元,占一般公共预算收入的29.5%。奋勇高新区一般公共预算支出1720万元，完成年初预算的65.95%，同比减少598万元，下降25.80%。
4.市南三岛滨海旅游示范区一般公共预算收支情况。市南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）一般公共预算收入完成431万元，可比增长8.02%，完成年初预算1794万元的24.02%。其中：税收收入完成186万元，占一般公共预算收入的43.16%，同比减少42.06%，完成年初预算的11.49%；非税收入完成245万元，占一般公共预算收入的56.84%，同比增长214.1%，完成年初预算175万元的140%。南三区一般公共预算支出完成1.75亿元，完成年初预算的44.14%，同比增长118.61%。
（三）政府性基金预算收支情况。
1. 全市政府性基金收支情况。
全市政府性基金预算收入28.97亿元，完成年初汇总预算的35.86%，同比增长160.73%。其中，全市国有土地使用权出让金收入23.65亿元，同比增长258.84%。全市政府性基金预算支出36.98亿元，完成年初预算的44.56%，同比增长1.55%。
2.市本级政府性基金收支情况。
（1）市直政府性基金收支情况。市直政府性基金预算收入6.60亿元,完成年初预算的18.44%，同比增长59.87%。其中，市直国有土地使用权出让金收入3.33亿元，同比增长89.7%。市直政府性基金预算支出9.60亿元，完成年初预算的35.11%，同比下降20.85%。
（2）湛江开发区政府性基金收支情况。湛江开发区政府性基金收入5.16亿元，完成年初预算的79.32%，同比增加2.75亿元，增长114.48%。其中土地出让金收入 4.32亿元，同比增加 2.82亿元，增长186.51%。湛江开发区政府性基金支出2.48亿元，同比减支1.52亿元，下降37.95%。
（3）奋勇高新区政府性基金收支情况。奋勇高新区政府性基金收入3168.54万元（上级补助收入的土地出让金收入），完成年度预算的31.68%。奋勇高新区政府性基金支出2400.62万元，完成年度预算的24%。
（4）南三区政府性基金收支情况。南三区政府性基金预算支出完成76万元，同比下降84.27%，完成年初预算的3.73%。按上级文件要求，将“新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出”基金转列一般公共预算并统筹使用。高标准基本农田建设项目支出735万元，已转列一般公共预算科目支出。
（四）全市社会保险基金预算收支情况。
我市社会保险基金七险种当年收入75.09亿元（含农垦）,完成预算的42.61%，其中：征收收入37.40亿元，完成预算的40.14%；加上2016年结转的累计结余89.77亿元，2017年上半年总收入为164.86亿元。
我市社会保险基金七险种当年支出68.56亿元（含农垦）, 完成预算的39.20%，其中待遇支出66.36亿元，完成预算的38.90%。各项基金当年收支结余6.52亿元，历年累计结余96.29亿元。
（五）市直国有资本经营预算收支情况。
市直国有资本经营预算上缴收入0万元，完成年初预算的0%。
市直国有资本预算支出121万元，完成年初预算的3.19%。其中，解决历史遗留问题及改革成本支出101万元，其他国有资本经营预算支出20万元。
（六）置换债券及新增债券情况。
1.置换债券情况。
2017年，省下达我市第一批置换债券额度2.62亿元（一般债券0.15亿元、专项债券2.47亿元），其中：市直置换债券额度2.47亿元（均为专项债券）。截至2017年6月，省通过定向承销及公开招标方式发行并下达我市置换债券资金0.42亿元（市直0.27亿元）。
2017年，市直第一批置换债券2.47亿元，主要包括市政建设类项目0.27亿元（椹川大道北等十二条道路改造工程）和保障性住房类项目2.2亿元（宝钢湛江钢铁基地项目安置小区)。
2.新增债券情况。
2017年6月，省下达我市新增债券额度41.3亿元（含省直管县8.3亿元），其中：一般债券14.8亿元，专项债券26.5亿元。
我市2017年新增债券在按照上级政府确定的使用方向的前提下，将优先用于年初预算预计在新增债券中安排的项目及市委市政府亟需安排的重点建设项目。按照有关规定，我市收到省财政下达的新增债券额度后，要编制预算调整方案，报市人大常委会批准。其中一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理，并纳入2017年政府债务限额。
（七）税收返还和转移支付情况。
上级财政安排我市一般公共预算转移支付补助资金204.9亿元。其中，上级财政补助市直46.02亿元，补助各县（市、区）158.88亿元。
市直财政补助下级一般公共预算转移支付资金21.9亿元。其中，税收返还1.7亿元，均衡性转移支付1.53亿元，镇级基本财力保障机制奖补资金840万元，结算补助2.96亿元，企事业单位划转6795万元，城乡义务教育转移支付1.16亿元，基本养老金转移支付1.81亿元，城乡居民医疗保险转移支付2.18亿元，农村综合改革转移支付1480万元，固定数额补助1.27万元，其他一般性转移支付6万元，专项转移支付8.37亿元。
（八）重点支出和重大投资项目预算执行情况。
全市财政认真贯彻中央、省的财政政策，优先保障民生事业和重点项目，共支出157.97亿元，同比增加25.68亿元，增长19.42%。其中，教育支出52.69亿元，同比增支8.67亿元，增长19.67%；医卫计生支出1.12亿元，同比减少1.91亿元，下降63%；社保就业支出30.40亿元，同比增支7.11亿元，增长23.4%；农林水事务支出21.60亿元，同比增支7.89亿元，增长57.6%。
（九）全市及市直“三公经费”情况。
全市“三公经费”支出8284.92万元，同比减支1066.22万元，下降11.41%。其中：市直“三公”经费支出3041.32万元，同比减支21.49万元，下降0.71 %。
二、2017年上半年财政主要工作
（一）明确工作任务目标，主动抓好财政收入。
坚持实施财税联席工作会议制度，加强与各征管部门的配合，提高预算执行分析水平，及时分析税源变动情况，加强税收征管；加大对各县（市、区）的收入督促力度，明确重点税源、重点项目，深入挖掘征收潜力，加大税收监控力度；强化非税征管，实施每月通报制度，做好收入催收催缴工作，加强票据监管。
（二）发挥财政资金作用，促进经济转型升级。
统筹省级资金0.83亿元，通过事后奖补形式支持现有技术改造项目；安排企业发展和技改专项资金1亿元，安排中小企业发展、促企业上规模等专项资金1500万元，力促企业扩产增效；建立民营（中小）企业互保金贷款项目，入池企业六批共124家，已有8家企业获批，其中7家企业已放款，放款金额5200万元；安排科技专项资金4700万元，海洋科技产业创新中心建设专项资金6000万元，推动大众创业、万众创新，推广新技术、新产业。用好旅游资金3723万元，安排1.4亿元用于航班补贴，进一步优化旅游产业布局，扩大湛江旅游影响力。
（三）积极落实省战略部署，重点推进“三大抓手”建设。
一是促进工业园区提质增效。安排县域工业园区征地和基础设施建设专项资金1.5亿元、产业园区招商引资“三评三比”奖励资金1000万元，激发县域经济发展活力。二是支持中心城区扩容提质。2017年上半年，市政建设项目支出2.05亿元。基本完成百金路西段等道路改造工作，稳步推进广州湾大道、南方路、世贸人行天桥等建设；拨付995万元，加快建设金沙湾样板片区；落实资金启动建成区垃圾分类处理工作、提升城市精细化管理水平，保障市区亮灯率达95%以上。三是加快交通基础设施建设。2017年上半年，核拨茂湛铁路、汕湛高速公路和东海岛铁路等项目征地补偿款共约2.11亿元；拨付市交通投资集团公司航道包还贷资金8160.99万元，海湾大桥政府购买服务3728.64万元。
（四）全力确保民生支出，提升社会保障水平。
2017年上半年，全市民生支出177.35亿元，同比增加31.83亿元，增长21.9%，占一般公共预算支出的83.8%。落实市10件民生实事和10大民心工程资金3.48亿元。
教育方面。2017年省市共安排2.02亿元，推进教育现代化先进市建设；落实融资资金5496万元，积极推进城区中小学校学位建设；省市安排9.29亿元，落实城乡义务教育学校公用补助，其中：小学每生每学年1150元，初中每生每学年1950元；省市安排2.5亿元，落实山区和农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴政策，月人均标准提高至900元；省市下达义务教育中小学校实施绩效工资政策落实“两相当”补助资金1.54亿元；安排中职免学费补助资金、国家助学金共1.11亿元。
医疗卫生方面。下达1939.96万元支持36所乡镇卫生院开展标准化建设；下达中央省市资金共2.63亿元，开展基本公共卫生服务，补助标准提高到50元/人·年；下达省市补助6531万元，落实乡镇卫生院医务人员岗位津贴和农村接生员、赤脚医生生活困难补助；安排5.47亿元，确保落实企业离休干部、城乡居民基本养老和医疗保障待遇发放。
社会保障方面。下达困难群众生活补助、城乡医疗救助、孤儿基本生活保障、残疾人两项补助、城乡居民养老保险等底线民生保障资金2.56亿元；统筹安排1076万元，支持完善区域性敬老院建设；省市安排1.04亿元，落实残疾人补助和支持残疾人事业发展。
文化体育方面。2017年上半年，文化体育与传媒项目支出1.18亿元，逐步补齐“人均公共文化财政支出”短板；安排经费1400万元，支持提升现代公共文化服务体系建设。
（五）加快财政体制改革，提升财政监管水平。
健全完善“全口径”预算编制体系，完善财政专项资金项目库管理，健全项目支出编审机制，启动中期财政规划编制，加大财政专项资金清理整合力度，将政府债务纳入全口径预算管理，规范地方政府举债融资机制，优化债务结构，动态监控全市债务情况，调整完善转移支付制度，市级一般性转移支付（含税收返还）占市级财政转移支付支出的比重达到80％以上。认真梳理市以下财政事权与支出责任划分，进一步明确市、县（市、区）政府的支出责任。全面推开“营改增”改革，配合推进资源税改革工作，定期跟进供给侧结构性改革降成本工作进展，每月报送进展情况。丰富绩效评价内容，从单个项目发展到对部门整体支出实施绩效评价。进一步减少政府采购程序，缩减审批时限，加强政府采购实务培训，将质证引入采购投诉处理程序，提高政府采购效率。
2017年上半年，我市财政运行平稳，各项财政工作有序推进，但在实际工作中，财政收支方面仍存在四个“不同步”的问题：一是非税与税收增长不同步。2017年上半年非税收入一直负增长，税收收入每月增幅均20%，非税收入的大幅下滑严重拖累财政收入增长。二是经济与财政增长不同步。钢铁、纸业对全市GDP的增长做出了一定的贡献，但由于前期固定资产投资进项增值税尚需抵扣等问题，对地方税收贡献较小，重点项目形成税源尚需一定周期。三是市场与税收增长不同步。我市房地产行业持续火爆，但是由于征收率改变和税收贡献时间向后推移，导致房地产市场改征增值税仍然低迷。四是财政收入与支出不同步。随着民生项目和重点项目资金需求增加，我市财政支出压力倍增，资金调度十分困难，收支矛盾非常突出。
三、2017年下半年我市经济形势分析及财政重点工作
（一）经济形势分析。
1.有利因素。2017年上半年，我市经济运行稳中有进，税收增长较快，“营改增”后房地产市场税收有一定滞后性，预计上半年我市火爆的房地产市场对我市下半年的税收收入有很大贡献。
2.不利因素。收入方面，随着2017年上半年一次性入库因素对税收贡献逐渐减弱及“营改增”结构性减税等政策影响不断加深，我市税收收入高速增长将不可延续，加上国家减免收费项目政策不断推进，我市全年财政收入形势比较严峻。支出方面，重点项目和民生事项的资金需求持续加大，导致支出压力大。
（二）财政重点工作。
一是以抓好收入为重点，努力实现财政增收。继续加强收入征管，及时分析、提前预测收入增长潜力，掌握促收工作的主动权；继续组织非税征管部门对各项非税收入进行全面清查，推进非税收入集中管理，确保非税收入足额入库；协调税务部门加大对重点区域、重点行业和重点纳税户的跟踪、服务、监控和征稽的力度，抓好重点税种管理，把握好在建重点项目产生的相关税收，做好新增税源的征管工作；积极发挥税务稽查的震慑作用，切实开展日常检查与专项检查，大力打击偷、逃税的行为，确保应收尽收。
二是以经济发展为重点，努力实现产业转型升级。坚持“六个结合”协助做好“三大抓手”实施方案，支持实施“五大产业发展计划”；拓宽融资渠道，运用好PPP模式和融资平台，大力开展融资工作，为推进交通基础设施建设、产业园区提质增效和中心城区扩容提质“三大抓手”和“五大产业发展计划”的实施提供财力保障。加大力度落实推进县域经济发展壮大，激发民营经济发展活力。
三是以增进百姓福祉为重点，努力实现和谐发展。积极落实资金，加快10件民生实事和10大民心工程建设；持续加大财政投入，坚决保障教育惠民、社保惠民、卫生惠民、强农惠农富农等民生项目资金，大力推进基本公共服务均等化建设，补齐社会民生短板，切实解决事关人民群众切身利益的问题。
四是以完善财政体制为重点，努力实现科学管理。深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，增强财政的统筹协调功能，进一步制定完善市以下财政事权和支出责任划分，做好中期财政规划编制工作，加强预算绩效管理，提高政府采购和投资评审工作效率，全面推进预决算公开工作。
五是以创新投融资为重点，努力实现可持续发展。妥善处理举借债务和发展的关系，统筹做好偿债计划，严控债务风险，积极争取新增债券，科学推进债务置换；建立健全PPP项目库，尽早实施一批具有重大示范带动效应的PPP项目；加快研究政府投融资渠道，引导社会资本参与政府建设、投资发展，力争为我市大发展争取更多的资金。
根据市人大常委会有关决议，现将湛江开发区、奋勇高新区和南三岛的2017年上半年预算执行情况一并呈上。
以上报告，请审议。
湛江经济技术开发区
2017年上半年财政预算执行情况
2017年上半年，湛江经济技术开发区（以下简称湛江开发区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，认真贯彻市十四届人大一次会议精神，充分发挥财政职能作用，强化收入管理，挖潜增收，调整优化财政支出结构，大力保障和改善民生，支持重点项目建设，实现了保民生、保重点、保运转，促发展的目标，有力地促进了社会、经济的全面，协调、健康发展。现将湛江开发区2017年上半年财政预算执行情况说明如下：
一、2017年上半年湛江开发区一般公共预算收支执行情况
湛江开发区一般公共预算收入67235万元，比2016年同口径收入60728万元增加6507万元，增长10.71%，完成年度预算64.87%。其中：税收收入完成43738万元，同比增加11263万元，同比增长34.68%，延续2016年两位数的高增长态势，占比65.05%，比上年税收占比(53.48%)提高了11.57个百分点；非税收入23497万元，同比减少4756万元，降低16.83%，非税占比34.95%。
湛江开发区一般公共预算支出103075万元，完成年初预算81.07%，同比2016年支出数115866万元减支12791万元，减少11.04%，减支的主要因素是2016年省市资金支出相比较多具不可比性。其中:八项支出83769万元占一般预算支出的81.37%，占比率同比增加24个百分点，同比增加支出16912万元，同比增长25.1%， 主要是继续加大东海片道路、自来水管道等城乡公共设施建设支出。
二、2017年上半年湛江开发区政府性基金收支执行情况
湛江开发区政府性基金收入51561万元，完成年初预算65000万元的79.32%，同比增加27522万元，增长114.48%。其中土地出让金收入 43246 万元，同比增加 28152万元，增长186.51%，城市基础设施配套费收入8190万元，同比减收755万元减少8.44%。
湛江开发区政府性基金支出24836万元，同比减支15195万元，减少37.95%，基金支出主要用于基础设施建设、土地开发税费、项目资本金、征地拆行补偿、融资还本付息等。
三、2017年上半年湛江开发区财政收支主要特点及情况
(一)地方财政收入规模稳步增长，财政收入质量和结构进一步优化。
(二)土地及房地产交易成为上半年地方财政收入增长的主要拉动力。2017年上半年房地产市场急剧升温,房产交易活跃，湛江开发区的南国豪苑、中央广场、御景珺庭、万和花园、城市高地、人和春天、东海名都、华都汇、乐华广场等多个楼盘争先入市,产销两旺,而随着东海基础设施完善和两大重点项目的虹吸效应, 如湛化企业集团公司、恺富伟业公司、恒诚制药等企业纷纷加大在东海建厂扩能的步伐,多宗土地成功拍卖, 2017年上半年与土地及房地产有关的地方收入达80000万元，约占地方财政收入的67.34%，目前湛江开发区土地财政收入的格局,在国家对房地产调控不断加强的背景下,下半年形势保持谨慎乐观。
(三)财政收入处于“一枝独秀、青黄不接”局面。2017年上半年，收入的增长力主要来自于房地产及土地交易，而传统税源点的一些企业和行业受营改增减税效应、原油进项税率调整、建成区原工业区升级商务区、部分企业注销外迁、服务业不景气等因素影响,税源萎缩，税收贡献大幅下降,新的税收增长点未能规模形成。近两年一批配套企业纷纷在东海建厂落户，宝钢湛江钢铁公司也已正常生产经营，但由于固定资产进项抵扣等税收政策，这些企业在2017年难以产生大的税收，同时一些项目如中科炼化项目等进度不如预期。
(四)财政收支压力大。一方面财政收入有效增长规模有限，另一方面刚性支出高速增长，如民生投入、薪酬改革、基础设施建设、征迁补偿安置、融资还本付息等等。目前地方财政收入仅能保基本支出、保民生、保运转，基础设施建设和社会发展所需资金只能通过其他渠道解决,资金需求规模大,且受国家金融政策影响，存在极大的不确定性。
(五)还本付息难度加大。近两年来湛江开发区进入了借款还本付息高峰期，同时多项基础设施建设和民生工程的密集动工，融资需求巨大。之前湛江开发区基本都是通过借新还旧、政府债券置换等方式延长期限，但2017年以来国家对于地方政府融资进一步收紧，以融资来解决建设资金缺口，缓解财政资金的难度更大。
四、2017年下半年的措施和方向
(一)收入部门积极配合,紧抓地方财政收入。以绩效考核为抓手,以组织收入为中心，强化税源监控，加强欠税清缴，跟进重点项目管理，形成多部门联动、齐抓共管的局面。
(二)统筹资金安排,千方百计保运转、保民生、保重点。继续加大对八项支出的投入力度,保障民生支出的稳定增长,严格控制一般性支出,对于非基本运转、非民生投入、非重点项目、非应急等一般性项目,原则上无预算不安排。
(三)全力融资,拓宽融资渠道,创新融资方式,努力扩大融资规模，保证重点项目顺利进行。
(四)加强政企沟通,增强企业对区内税收贡献。积极协调广东南粤银行总部税收分成问题,努力争取市交通投资集团公司总部保留在湛江开发区,继续加大对企业在湛江开发区设立独立分公司的管理力度。
湛江奋勇高新技术产业开发区2017年上半年
预算执行情况报告
2017年上半年，湛江奋勇高新技术产业开发区（以下简称奋勇高新区）在市委、市政府的正确领导和大力支持下，认真贯彻市十四届人大一次会议精神,紧紧围绕全面深化改革的总体要求，紧扣全年收入目标任务，适应发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，优化支出结构，保障民生，促进经济和社会又好又快发展，预算执行情况总体平稳。现将奋勇高新区2017年上半年预算执行情况说明如下：
一、2017年上半年奋勇高新区一般公共预算收支执行情况
一般公共预算收入542万元，完成年度预算31.9%。其中：税收收入382万元，占一般公共预算收入的70.5%，比2016年同期增加40万元，同比上升11.7%；非税收入160万元,占一般公共预算收入的29.5%。加上上级补助收入1378万元,2017年上半年收入总计1920万元。
一般公共预算支出1720万元，完成年初预算的65.95%，比2016年同期减少598万元，同比下降25.80%，支出减少的原因是由于上级补助专项资金的减少。一般公共预算支出包括：一般公共服务支出733万元;公共安全支出20万元;科学技术支出54万元;社会保障和就业支出317万元;住房保障支出510万元;债务付息支出86万元。
二、2017年上半年奋勇高新区政府性基金预算收支执行情况
政府性基金收入3168.54万元（上级补助收入的土地出让金收入），完成年度预算的31.68%。政府性基金支出2400.62万元，完成年度预算的24%，其中：偿还土储中心本息2238.62万元；债务付息支出162万元。
三、2017年上半年奋勇高新区财政主要工作情况
（一）多措并举聚集财力。一是注重统筹协调，形成征管合力，促进财政增收。扎实开展重点行业、重点领域税收收入征管专项行动，抓好重点非税项目收入征管，确保应收尽收。二是强化部门联动，争取上级支持。充分发挥部门主动性和积极性，加强与市级相关部门工作衔接，努力争取上级资金和政策支持，为全区经济社会发展提供更多的财力保障。
（二）优化财政支出结构，加大重点支出、民生支出的投入力度。一是优结构，严格落实中央八项规定精神，继续压缩一般性行政支出。二是保民生，增大民生类支出规模，2017年上半年大病医疗救助、临时困难补助、征地职工生活费等支出117万元。三是确重点，加大力度保障民心工程的建设，2017年上半年棚户区改造投入4002万元，切实保障群众的基本生活，改善群众生活条件，促进社会公平，维护社会和谐稳定。
（三）完善基础设施建设，增强园区产业集聚效应。2017年上半年奋勇高新区继续加大基础设施建设的投入，推进园区科技企业孵化器和再生水厂等基础设施建设。截至6月底，科技企业孵化器项目拟投入6350万元，已投入698万元；再生水厂项目已投入1976万元。另外，多渠道筹集资金，加大重点项目投入，包括奋勇大道改造、水利设施修复、侨区老人休闲中心等。2017年上半年安排扶持企业发展资金405万元，用于支持企业加快发展和产业、产品优化升级。
（四）健全规章制度，加强债务风险管控。健全规章制度，落实政府债务管理办法，将政府债券分类纳入财政预算管理，主动向人大及社会公开债务管理情况，确保债务管理有规矩。做好信息报送，加强动态监管，探索建立债务风险应急机制。加强业务知识学习，准确把握债务难点、热点，主动适应债务管理改革新变化、新要求，确保债务管理有序。
（五）深化改革创新，健全财政运行机制。近年来，财政改革任务艰巨繁重，特别是在经济下行压力下，财政工作面临诸多挑战。奋勇高新区扎实推进各项改革工作，促进财政管理创新，依法理财能力和水平不断提高。一是深化预算制度改革。进一步完善基本支出与项目支出标准体系，坚决推进预决算公开，加大预决算信息公开力度，继续扩大信息公开范围。二是深化政府采购制度改革。以《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关政府采购法律法规为指导，以公开、公平、公正的原则进行政府采购活动，推行“阳光采购”，严格执行采购审批流程，使我区的政府采购工作各项规章制度逐步走向完善和规范。
四、2017年上半年奋勇高新区财政运行存在问题
一是财政收入压力大。受经济下行和“营改增”结构性减税政策的影响，加上奋勇高新区入园企业处于税收减免期及抵扣期，大部分企业还没到达产状态，致使税收收入增长压力增大。
二是重点项目建设支出需求增大，由于奋勇高新区财政体量少，财政收支矛盾日益增大。
三是尽管预算管理进步明显，但部门预算编制不细、预算约束力不强、财政资金使用绩效不高等问题依然存在，改革任务仍然较重。
五、2017年下半年奋勇高新区工作措施
2017年下半年，预计国内经济仍然处于下行态势，财政工作任务艰巨而繁重。
（一）继续加大力度组织财政收入。
财政部门将继续以组织财政收入为中心工作，加强收入分析、预判，进一步增强组织收入的计划性和前瞻性。完善财政增收措施，强化税收源头管控，确保税款及时足额入库。强化非税收入征缴管理，盘活土地、国有资产等资源。争取上级加大资金扶持力度，不断增强发展后劲。
（二）着力优化财政支出结构。
一方面，进一步落实厉行节约的有关要求，严格控制一般性支出，建立和形成厉行节约、反对浪费长效机制，严控“三公经费”支出；另一方面，着力调整优化财政支出结构，加大政府预算统筹力度，盘活财政存量资金，切实保障好重点支出及民生需求，进一步改善园区面貌，增强产业集聚效应，促进经济平稳健康增长与社会和谐稳定。
（三）加快推进重点项目建设。
为加大招商引资力度，加快园区经济发展，2017年下半年奋勇高新区将通过PPP模式融资7.8亿元，对湛江奋勇高新区军民结合产业园基础设施建设一期、广东奋勇东盟产业园路网扩展建设、湛江奋勇高新区标准厂房建设一期等重点项目进行开发建设。
市南三岛滨海旅游示范区2017年上半年
财政预算执行情况报告
一、2017年上半年市南三岛滨海旅游示范区预算执行情况
（一）一般公共预算收支情况。
全区一般公共预算收入完成431万元，按自然口径同比减少30.82%，按可比口径同比增长8.02%，完成年初预算1794万元的24.02%。其中：税收收入完成186万元，占一般公共预算收入的43.16%，同比减少42.06%，完成年初预算1619万元的11.49%；非税收入完成245万元，占一般公共预算收入的56.84%，同比增长214.1%，完成年初预算175万元的140%。
全区一般公共预算支出完成17476万元，完成年初预算39593万元的44.14%，同比增长118.61%。支出主要集中在教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、交通运输、城乡社区事务、节能环保、住房保障等八项方面，共支出15552万元，占全区一般公共预算支出总额的88.99%。
（二）政府性基金预算收支情况。
全区政府性基金预算支出完成76万元，同比下降84.27 %，完成年初预算2040万元的3.73%，其中：农村保洁员补助43.2万元、基本农田保护经济补偿补助17.65万元、新一轮绿化大行动保障性苗圃补助15万元。按财预〔2017〕28号文件要求，一般公共预算与基金预算之间支出科目调整，在政府性基金预算科目中，将“新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出”基金转列一般公共预算并统筹使用。高标准基本农田建设项目支出735万元，已转列一般公共预算科目支出。
（三）转移支付情况。
上级财政安排市南三岛滨海旅游示范区（以下简称南三区）各类转移支付补助资金共15114万元，其中：结算补助30万元、义务教育转移支付887万元，基本养老保险转移支付1058万元、城乡居民医疗保险转移支付3022万元、农村综合改革转移支付618万元、贫困地区转移支付31万元、固定数额补助3652万元、其他一般性转移支付1659万元，专项转移支付4157万元。
二、2017年上半年南三区财政主要工作情况
（一）着力改善基础设施与生活条件。
一是加快新农村建设。安排6000万元用于省级新农村连片示范区的项目建设，推进基础设施建设，着力建设美好乡村。二是推动交通与供水基础设施建设。安排省道S286改建工程前期工作经费598万元，建设对外联系紧密的主要交通路线；安排自来水厂PPP项目前期工作经费1836万元，逐步实现全岛统一供水。三是开展城区市容市貌整治。安排177万元推进贯岛路路灯及景区电气灯饰建设，提高群众生活质量；安排508万元加大垃圾收集点改造升级及中转平台的科学布点工作，打造宜居环境；安排43万元强化村保洁员配备，完善镇村保洁队伍的建设。
（二）以民生领域为重点，优先保障民生投入。
全区一般公共预算支出完成17476万元，完成年初预算39593万元的44.14%，同比增长118.61%。支出主要集中在教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、交通运输、城乡社区事务、节能环保、住房保障等八项方面，共支出15552万元，占全区一般公共预算支出总额的88.99%，同比增长127.67 %，有力的保障和促进了各项民生事业的发展。
1.教育方面。教育支出5618万元，同比增长80.24%。其中：义务教育公用经费补助、困难学生生活补助、校园整治及设施建设等2424万元；在职教师工资3055万元（含农村边远地区津贴）。
2.社会保障方面。社会保障和就业支出2456万元，同比增长28.25%。其中：离退休人员工资767万元；五保、低保与优抚等民生保障资金883万元；城乡居民养老保险区级配套资金130万元；自然灾害救助资金280万元。
3.医疗卫生方面。医疗卫生支出3474万元，同比增长423.98%。其中：城乡居民基本医疗保险补助资金3028万元；困难群众和优抚对象等医疗救助72万元；行政事业单位医疗95万元。
4.农林水方面。农林水事务支出3301万元，同比增长237.18 %。其中：新农村连片示范区建设1679万元；危房改造242万元；高标准农田建设735万元；基本农田保护经济补偿补助206万元。
（三）着力推进预算信息公开，打造阳光政府。
按照财政部《印发地方预决算公开操作规程》,进一步推进预算公开工作,扩大预决算公开范围，细化预决算公开内容，规范预决算公开方式。财政部门和区直各部门均按时在网上进行了预算公开，使预算公开贯穿预算改革和管理全过程，提高预算透明度，强化社会监督，促进依法理财，打造阳光政府。
从2017年上半年的财政预算执行情况看，南三区财政运行情况总体良好，但也存在矛盾和问题。
1.财税增收后劲严重不足。受经济下行、“营改增”、行政事业性收费减免等税制改革的影响，组织财政收入入库难上加难，加之南三区税源单一且未有大项目、大企业落地，缺乏支撑税源。
2.财政收支矛盾十分突出。2017年上半年财政收入质量有所下降，可用财力增长有限。财政支出压力持续增大，表现为：一是刚性支出压力增大。机关事业单位工资改革、住房补贴改革、教师边远地区岗位津贴、“两相当”政策绩效工资、村干部补助等刚性支出逐年增加，而上级给予的固定数额补助资金远远不足以满足开支。二是民生配套负担重。除五保、低保、医疗救助、养老、孤儿等项目外，还有部分惠民项目随政策不断新增，财政配套部分仍存在较大压力。三是基础设施建设项目任务重。南三区建设资金来源主要依靠上级财政，而目前仍需不断改善城区硬件设施及提升城区服务功能，则支撑项目建设的财力资金包袱越来越大。
三、2017年下半年南三区重点工作
（一）不断加大征收力度。一是加强与税务部门的沟通，挖掘增收潜力,时刻紧抓组织收入工作，紧绷“抓收”之弦。二是加大非税收入征管力度，强化收支两条线管理，规范收缴程序。
（二）不断优化支出结构。持续保障和改善民生，扎实做好民生工程、困难群众生活保障、基本公共服务、义务教育、精准扶贫等工作，严格控制“三公经费”增长，规范行政成本管理，切实把有限的财政资金用在刀刃上，确保民生等重点支出需求。
（三）不断加大招商引资力度。按照“农、工、旅”并重的发展思路，推进产业优化布局，加大三大产业的招商引资力度，注重引进理念好、实力强、品牌响的企业，抓好项目引进及落实。一是彰显特色，发展现代农业。二是发挥优势，发展海洋装备制造业。三是规划引领，做大滨海旅游产业。
（四）不断提高财政管理水平。一是依法政府采购。根据2017年政府集中采购目录及采购限额标准规定的要求来执行，采购人要做好内控管理，细化采购需求，提高采购的效率和透明度；二是强化政府性债务管理。积极置换存量债务，降低债务成本，严格控制地方政府及所属部门不得以任何方式举借债务，防范债务风险。同时用好上级下达的债券转贷资金，及时偿还债务本息；三是加大对上级争取资金的力度。做好向上协调工作，积极与上级财政部门联系沟通，取得上级理解和支持，最大限度争取财力性转移支付补助资金及项目专款支持，确保财力增长。
附件1：湛江市2017年1-6月公共财政预算收支情况表
附件2：湛江市市直2017年1-6月公共财政预算收支情况表
附件3：湛江市2017年1-6月财政基金预算收支总表
附件4：湛江市市直2017年1-6月财政基金预算收支总表
附件5：2017年1-6月湛江市重点支出预算执行情况表
附件6：湛江市2017年1-6月上级财政补助资金安排情况表
附件7：湛江市2017年1-6月市本级向下级财政转移支付补助情况表
附件8：湛江开发区2017年1-6月公共财政预算收支进度表
附件9：湛江开发区2017年1-6月基金预算收支进度表
附件10：2017年1-6月奋勇高新区公共财政预算支出情况表
附件11：2017年度1-6月奋勇高新区财政基金预算收支总表
附件12：湛江南三区2017年1-6月一般公共预算收支情况表
附件13：湛江南三区2017年1-6月政府性基金收支情况表